Upravljanje gotovinom je važno za vašu malu tvrtku

Upravljanje gotovinom i likvidnošću za kontinuirani poslovni uspjeh

Postoji nekoliko starih izreka u poslovanju. Jedna je, "Cash je kralj". Drugi je, "Sreća je pozitivan novčani tok ". Ankete se neprestano provode na neuspjelim tvrtkama. Većina neuspjelih poduzeća, do 60%, kažu da su svi ili većina njihovog neuspjeha uzrokovani problemima novčanog tijeka. Dobivanje dobiti je lijepo, potrebno je novčani tok. Upravljanje gotovinom ključ je poslovnog uspjeha .

Start-up tvrtke često se nalaze u nedostatku gotovine odmah iza oznake.

Postojeće tvrtke mogu pronaći načine preživljavanja ako mogu pronaći načine za generiranje novca. Novac je najvažniji element preživljavanja za malu tvrtku. Mala poduzeća često kažu da je nemogućnost kontrole gotovine jedini najveći problem.

Baš kao i pojedinac ili obitelj, tvrtke trebaju novčani jastuk na koji se treba osloniti. To im daje sigurnost u nestabilnim vremenima. Također im pruža priliku iskoristiti strateška ulaganja ili iskoristiti mogućnosti smanjenja troškova. Mala poduzeća se također moraju usredotočiti na koncept besplatnog novčanog toka kako bi se utvrdilo da je novčani jastuk.

Duncan Connor govori o tome kako su tvrtke iskoristile svoj novčani tijek kako bi ostale uspješne tijekom recesije u razdoblju od 2007. do 2009. godine , "To je jednostavan slučaj upravljanja količinom tijekova u vašem poslovanju i iz nje. izgradili svoju bazu kupaca. "

"Jedna od prvih stvari koje su uspješne tvrtke učinile tijekom recesije bila je promatrati njihovo zaduživanje i ponovo pregovarati o uvjetima na nešto što, iako može biti više godina i naposljetku skuplje, sada ima niže isplate. vjerojatno loša ideja za većinu poduzeća, ali ako refinancing postojeći dug omogućuje vam da ostanu u poslu, postoji određeni uspjeh to radiš. "

"Druge tvrtke pregovarale su na dulje razdoblje za plaćanje dobavljačima, dok istodobno zahtijevaju brže plaćanje od kupaca".

Drugi način na koji je recesijska tvrtka koja je preživjela uspjela je upravljati novčanim tijekovima kako bi upravljala količinom inventara u bilo kojem trenutku - inventar troši novac, a inventar koji tjednima sjedi na vašem stalnom spremištu ima priliku za troškove koji mogu bankrotirati vaš posao. "

Najmanje željena kontrola troškova uvijek je u ljudskim resursima, ali kako su narudžbe smanjene, mnoge proizvodne tvrtke otpustile su zaposlenike, pokrenule zamrzavanje ili smanjenje plaća i naknada, smanjenje ulaganja u zapošljavanje i obuku. "

Connor zaključuje: "S druge strane, stvaranje novčanog toka iznutra je bilo i nekoliko trikova."

" Fakturiranje potraživanja od kupaca pojavilo se na radarima više malih poduzetnika u zadnje dvije godine, no najvažnije je da prodajete svoje račune za tri do deset posto manje od iznosa računa . Sada pitate zašto bi bilo koji posao to je odgovor.Za većinu tvrtki, 90 posto računa sada je bolje od 100 posto računa za devedeset dana, tj. ako kupac plaća u cijelosti, faktoring je omogućio tvrtkama da dobiju gotovo sve svoje račune koje plaća treću stranu i usredotočiti se na poslovanje i stvaranje potencijalnih kupaca, a ne u potrazi za plaćanjem.

Treća strana potjera kupca za plaćanje. "

"Mnogo privatnih tvrtki i partnerstva smanjilo je iznos koji su plaćeni vlasnici, a vlasnici su u mnogim slučajevima ubacili više novca u posao kako bi nastavili s radom, dok su drugi preusmjeravali svoje poslovanje na više različitih ili profitabilnih područja ".

Novac i dobit

Novčani tok i dobit nisu isti. Financijsko računovodstvo nije usmjereno na novčani tijek . Usmjeren je na neto dobit ili dobit. Dugoročno, dobit i novčani tokovi su otprilike isti, ali ključna razlika je vrijeme.

Vrijeme može biti tako ključno za malu tvrtku . Na primjer, kada prodajete kupca s kreditom, prepoznajete tu prodaju odmah na vašem računu dobiti i gubitka. To se zove obračunsko obračunavanje . Međutim, odmah ne dobivate novac.

Na vašem gotovinskom proračunu i na izvješću o novčanom tijeku ne prikazuje se kreditna transakcija sve dok ne primite uplatu.

Možete vidjeti kako bi jaz između profita i novčanog toka mogao biti vrlo velik. Ako imate brzi rast u prodaji kredita, primjerice, dobit bi mogla daleko nadmašiti gotov novac. Takva situacija čini manje tvrtke vrlo osjetljive na isplatu gotovine.

Što je likvidnost?

Često čujete riječ likvidnost koja se koristi u kombinaciji s upravljanjem gotovinom. Likvidnost je sposobnost tvrtke da plati kratkoročne dužničke obveze. Drugim riječima, ako tvrtka ima odgovarajuću likvidnost , može platiti svoje trenutne obveze kao što su obveze prema dobavljačima . Obveze obično su dugovi koje dugujete svojim dobavljačima.

Postoje metode koje možete koristiti za mjerenje likvidnosti. Analiza financijskih omjera pomoći će vam da odredite koliko je vaša tvrtka likvidna ili koliko će biti uspješna u ispunjavanju kratkoročnih obveza. Trenutačni omjer pomoći će vam odrediti omjer trenutne aktive prema trenutačnim obvezama. Kratkotrajna imovina uključuje novac, potraživanja, inventuru, a ponekad i druge stavke kao što su vrijednosnice utržive. Trebate imati više sredstava od kratkoročnih obveza u bilanci u svakom trenutku.

Brzog omjera omogućit će vam da odredite možete li platiti kratkoročne obveze duga ili kratkoročne obveze bez prodaje bilo kojeg oglasnog prostora. Važno je da to poduzeće može učiniti jer, ako morate prodati oglasni prostor za plaćanje računa, to znači da morate pronaći kupca za taj oglasni prostor. Pronalaženje kupca nije uvijek lako ili moguće.

Postoje razne druge mjere likvidnosti koje ćete htjeti koristiti za utvrđivanje vaše gotovinske pozicije.

Usredotočenost na likvidnost dolazi naravno od izvršnog direktora nego kod računovođe koji je osposobljen za obavljanje obračunskog obračuna . Kada vaše poslovanje upravo počinje, bit ćete uglavnom iz čekovne knjižice, što je primjer gotovinskog računovodstva . Sve dok postoji novac na računu, vaše poslovanje je solventno. Budući da vaše poslovanje postaje složenije, morat ćete usvojiti zamršenije financijsko računovodstvo. Međutim, morate se usredotočiti na likvidnost i upravljanje gotovinom čak i ako pratite neto prihod putem financijskog računovodstva.

Novčani proračuni

Većina tvrtki trebala bi pripremati mjesečne gotovinske proračune kako bi pratili svoj novac. Zapravo, gotovinski proračun trebao bi se provesti šest do dvanaest mjeseci unaprijed kako bi se projicirale potrebe za gotovinom . Novčani proračun obuhvatit će razlike u vremenu između dobiti koju vidite u računu dobiti i gubitka i gotovine koji je zapravo ulazio u tvrtku i istječe iz tvrtke.

Svrha proračuna za gotovinu nije postavljanje ciljeva za gotovinu, već predviđanje potreba. Ako pripremate gotovinske proračune 6 do 12 mjeseci unaprijed i promijenite svoje potrebe, a zatim promijenite svoje gotovinske proračune. Držite ih ažurne jer je cijena poslovanja s niskom gotovinom u tvrtki visoka. Trebali biste to znati iz vlastitih financija. Pripremite svoje proračune konzervativno.

Novčani proračuni mogu se pozabaviti scenarijima "what-if". Možete ih koristiti za testiranje različitih mogućih budućih scenarija. Možete dodati postotak vjerojatnosti za budući scenarij i testirati svoje pretpostavke. Na primjer, možete promijeniti brzinu svojih zbirki ili vrijeme kupnje oglasnog prostora i vidjeti kako to utječe na vašu poziciju u gotovini.

Kako povećati svoj tijek novca

Vaš je cilj, kao vlasnik i upravitelj tvrtke, iscijediti svu gotovinu iz bilance koje možete. Ne samo da želite izvući što više gotovine iz vaše tvrtke, nego i želite zadržati u slučaju potencijalne ili stvarne krize.

Dva od vaših tekućih računa za imovinu obično su velika odvoda na vašem novcu. Oni su zalihe i potraživanja. Zalihe su proizvodi koje prodajete i potraživanja su vaši kreditni računi ili oni računi koji predstavljaju kredit koji proširite na korisnike. Stanja na oba računa trebaju se pretvoriti u gotovinu što je prije moguće.

Pomoću analize financijskih omjera možete provjeriti svoj položaj u vezi sa zalihama i potraživanjima na računima . Omjeri prometa oglasnih prostora mogu vam reći je li vaš oglasni prostor zastario ili ako prodajete tako brzo da ste zalihe. Omjeri potraživanja , kao što je izvanredna prodaja dana, mogu vam reći koliko brzo vaši korisnici kredita čiste svoje račune. Nakon što odredite položaj vašeg oglasnog prostora i potraživanja, možete poduzeti odgovarajuće radnje da biste se prilagodili i dobili više gotovine u tvrtku.

Drugi način za dobivanje novčane naknade u vašem poslovanju u vezi s vašim klijentima kredita i potraživanja od kupaca upotrebljava sustav zaključavanja za naplatu. Ako imate plaćanja sa žičanim ili e-poštom u klauzulu, ta se plaćanja brže prenose na vaš račun. Vaša banka tada može proraditi sredstva u kamatni račun.

Još jedna kratkoročna strategija za iskrcavanje novca iz vaše bilance je pogledati trenutne obveze na vašoj bilanci . Usredotočite se na plaćanje vaših računa. To su ono što dugujete svojim dobavljačima. Platite račune koji se plaćaju na dan dospijeća, a ne rano. Nema razloga da dajete svojim dobavljačima vaše gotovinske dane prije nego što vam dospije račun. Vaša tvrtka treba koristiti taj novac. Proširite korištenje sredstava.

Ključevi dobrog upravljanja gotovinom

Dno crta dobrog upravljanja gotovinom je to što, u krizi, tipična financijska izvješća postaju irelevantna i sve što je važno preživjelo je s gotovinskog gledišta. U gotovinskoj krizi, poput recesije, fokus tvrtke vlasnika postaje, po potrebi, vrlo kratkoročno. Često će novčana kriza usaditi dobru praksu upravljanja gotovinom u poslovnim menadžerima koji od tog dana prenose naprijed.

Menadžeri moraju razumjeti kako pripremiti mjesečni proračun za gotovinu . Zatim, oni moraju razumjeti izvore i upotrebu gotovine poput onih navedenih u Izvješću o novčanom toku , jednom od tri potrebna financijska izvješća . Povratne informacije koje dobivate iz ovih financijskih izvješća neprocjenjive su. Počevši od inventara i potraživanja, ako menadžeri mogu maksimalno povećati svoje novčani tijek, gotovo uvijek mogu izbjeći istjecanje novčanih sredstava i izlaganje problemima novčanog tijeka.