Pokretanje kućnog poslovanja u Kanadi jednako je kao i bilo koji drugi posao kada se radi o porezu na dohodak. Uz pretpostavku da imate prihode za otpisivanje i slijedite pravila, možete odbiti niz poslovnih troškova , smanjujući iznos poreza na dohodak koji morate platiti.
No, jedna od prednosti pokretanja kućnog poslovanja je da postoje dodatni porezni prihodi od poreza na dohodak koji možete potraživati. Ono što slijedi nije iscrpan popis, već šest najčešćih kanadskih poreznih olakšica na temelju kuće. Koliko ih se odnosi na vas?
01 - Troškovi automobila
- Gorivo i ulje
- Licenciranje i registracija
- Osiguranje - napominjemo da je dopunsko osiguranje u poslovne svrhe (koje biste trebali imati) u potpunosti odbiti. Ako vaše vozilo nije osigurano za poslovnu uporabu i imate nesreću dok ste na poslu, vaša će tvrtka osiguranja vjerojatno odbiti vaš zahtjev.
- Održavanje i popravci
- "kamata na novac koju posudite za kupnju motornog vozila , automobila ili osobnih vozila koje koristite za ostvarivanje prihoda" (Canada Revenue Agency). Imajte na umu da postoji ograničenje iznosa kamate za koje možete oduzeti novac koji ste posudili za kupnju osobno vozilo.
- Troškovi leasinga
- Popravak nesreća - ako imate automobilsku nesreću tijekom vožnje u poslovne svrhe možete odbiti cijeli trošak popravaka
Troškovi vozila navedeni su u odjeljku T2125 poslovnog ili stručnog poslovanja.
Porezni savjet : Kako možete odbiti samo dio troškova automobila kada imate vozilo koje koristite za poslovnu i osobnu upotrebu, Agencija za priznavanje prihoda od Kanade (Canada Revenue Agency - CRA) zahtijeva da vodite evidenciju o ukupnom kilometru vozite i kilometrima koji vozite za ostvarivanje prihoda kako biste "podupirali tvrdnju". Vaši zahtjevi za automobilskim troškovima su proporcionalni za poslovni dio ukupnih kilometara voženih u poreznoj godini.
U primjeru koji daju u poslovnim i profesionalnim prihodima, oni zapravo koriste ove brojke kako bi shvatili koliko su odbitni poslovni troškovi . ("Pavlovim" poslovnim kilometrima podijeljeni su njegovim ukupnim kilometrima voženima i pomnoženima s ukupnim troškovima vozila kako bi se temeljio na njegovu zahtjevu.) Dnevnici vozila dostupni su u trgovinama uredske opskrbe.
Saznajte kako možete zadržati pojednostavljeni dnevnik za potrebe poreza na dohodak.
Za više informacija o potraživanju troškova vozila pogledajte što se troškovi motornih vozila mogu potraživati na porezu na dohodak u Kanadi?
02 - Osiguranje
Osnovno poslovno osiguranje u osnovi je komercijalno i potpuno je odvojeno od osiguranja kod kuće. (Zapravo, ako pokrenete posao iz vašeg doma i nemate kućno poslovno osiguranje, riskirate da se uopće ne pokriješ ako se nešto dogodi, jer pokrenu kućansku tvrtku koju je vaš osiguravatelj nije svjestan svibanj poništiti vaš dom police osiguranja).
Zato ćete zasigurno htjeti dobiti vlastito poslovno osiguranje za vlastitu zaštitu - a zatim ga upotrijebite kao odbitak od tvrtke .
Porezni savjet: Također možete otpisati dio troškova svog domaćeg osiguranja ako vaš kućni poslovni posao ispunjava uvjete za podnošenje zahtjeva za kućanstvima za poslovanje (vidi 4. Ostali troškovi poslovanja-upotrebe kućanstva u nastavku ). Ako je primjenjivo, taj će trošak biti dio troškova koje ste potražili na liniji 9945 T1 obrasca).
03 - Uredski troškovi
Budući da se amortizirajuća sredstva troše tijekom vremena, svake godine možete samo potraživati dio svog originalnog troška kao porezni odbitak. Koliko možete potraživati kao porezni odbitak ovisi o tome koja je imovina ili imovina; propisi o porezu na dohodak podijelili su amortizacijsku imovinu u različite klase s različitim postotnim stopama Kapitalnih troškova . Ovo središte za troškove kapitalnih troškova na stranicama Agencije za prihode Kanade uključuje vodič za zajedničke klase amortizacijskih nekretnina.
Porezni savjet: ne morate podnijeti zahtjev za kapitalni trošak u godini u kojoj se ona pojavljuje, a prebacivanje potraživanja za kapitalni trošak naprijed može smanjiti porez kasnije kada ga možete upotrijebiti za nadoknadu viših prihoda. Više o tome potražite u 8 strategija poreza na malo za smanjenje poreza na dohodak .
04 - Kamate na hipoteku i porezi na imovinu
Općenito možete odbiti troškove za poslovno korištenje radnog prostora u vašem domu ako:
- radni prostor je vaše glavno mjesto poslovanja; ili
- Koristite prostor samo kako biste zaradili svoje prihode od poslovanja i koristite ga na redovnoj i trajnoj osnovi kako biste se susreli s klijentima , klijentima ili pacijentima (Canada Revenue Agency).
Ako posjedujete vlastiti dom i imate tvrtku koja se temelji na kući, možete potraživati poreze na imovinu kao troškove.
Ako iznajmljujete, možete odbiti trošak iznajmljivanja.
Međutim, postoji ulov; možete odbiti dio tih troškova, ovisno o tome koliko je vaš životni prostor i vrijeme zapravo posvećen poslovnom korištenju. Izračunavanje kućne porezne olakšice objašnjava kako to učiniti korak po korak.
Porezni savjet: od agencije za prihod od Kanade: "Na obrascu T2125 možete izračunati svoj dopušteni zahtjev za troškove kućne potrošnje za poslovanje na grafikonu" Izračun troškova kućanstava za poslovanje ". Troškove koje potražujete na liniji 9945 ne smije se tražiti drugdje.
05 - Ostali troškovi korištenja kućanstva
Neki od najčešćih su:
- Toplina
- svjetla
- Voda
- Održavanje i popravci
- Sredstva za čišćenje
- Telefon
- priključak za internet
Ne zaboravite, "možete odbiti sve razumne tekuće troškove za koje možete podnijeti zaradu od poslovnih prihoda" (Canada Revenue Agency) za vaš dom. Ali, kao što ste pročitali u točki 4, možete odbiti samo dio tih troškova koji se odnose na poslovnu upotrebu i ono što tvrdite ovdje ne može se potraživati drugdje. Nema dvostrukog uranjanja!
Porezni savjet: od agencije za prihod od kanadske države: "Kupnja i troškovi poslovanja moraju se potkrijepiti prodajnom dostavom , ugovorom o kupnji i prodaji, računom ili nekim drugim kuponom koji podržava izdatke".
06 - Premještanje neiskorištenog radnog prostora u kućni troškovi
Kao i neiskorištena tvrdnja o kapitalnom trošku , ljepotu je to što ne morate nužno tražiti ove troškove u poreznoj godini koja slijedi bilo. Ako vaša kućna tvrtka i dalje ispunjava uvjete za podnošenje zahtjeva za kućanske troškove za poslovanje, predviđeno je "neograničen prijenos" (CRA), što znači da možete upotrijebiti ove nenaplaćene troškove kada je prikladno podmiriti veće prihode u kasnijoj godini ,
Kao i sve ostalo što se tiče poreza, moraju biti pažljivi zapisi ; svi vaši odbitci moraju biti dokumentirani primitcima . Ali ako imate poslovanje na kućanstvu, to su porezni odbitci koje ne želite propustiti.
Postoje mnoge druge porezne olakšice dostupne malim tvrtkama u Kanadi koje možete pročitati u ovim člancima:
- Najviše zanemarene porezne olakšice za kanadske mala poduzeća
- Indeks poslovnih troškova za kanadske tvrtke
- Često postavljana pitanja o malim tvrtkama u Kanadi
- Kako ispuniti T1 kanadski porez na dohodak obrazac kao posao
- Kako izračunati iznos kapitalnih troškova
- Kanadski porez na dohodak i vaše male tvrtke
- Vodič za porez na dohodak za kanadske korporacije
- Investicijski porezni krediti za kanadske male tvrtke
Sve potencijalne porezne olakšice vrijedi provjeriti i / ili razgovarati sa svojim računovođom - što je i porezno odbitak!
Vidi također:
Najbolji računovodstveni softver za male tvrtke
Kako započeti posao temeljen na domu koji će uspjeti
10 načina smanjenja troškova poslovanja