Porezne strategije za male tvrtke koje će smanjiti porez na dohodak
Imajte na umu da se neke od tih strategija primjenjuju samo na osobe koje vode privatne tvrtke ili partnerstva , a koje podnose porez na dohodak koristeći povrat poreza na osobni dohodak T1 .
( Vaša prva porezna prijava poreza na dohodak će vas voditi kroz postupak popunjavanja tog povratka.)
8 strategija poreza na male tvrtke
1) Uvijek prikupljajte primitke za poslovne aktivnosti.
Pokretanje posla traži puno vremena, a neki poslovni ljudi ne smiju se smetati da dobiju ili zadržavaju priznanja za "sitne" stvari. Međutim, pristojba za parkiranje na putu prema klijentu, "nekolicinu" pisama koju ste poslali, vrećicu kave koju ste pokupili za ured - sve ove male stvari mogu se zbrojiti tijekom godine.
Povećajte svoje odbitke od poreza na dohodak prikupljanjem računa za sve vaše kupnje koje su ili mogu biti povezane s poslovanjem i snimanje i njihovo podnošenje na odgovarajući način.
Imajte na umu da agencija za prihode od kanadskih zemalja (CRA) obično ne prihvaća izjave o kreditnoj kartici kao dokaz rashoda - morate zadržati izvorne primitke u slučaju da ih traži CRA. ( Koliko dugo morate zadržati ?)
2) Upravljajte svojim RRSP i TFSA doprinosima.
Registrirani plan mirovina za odlazak u mirovinu (RRSP) i porezne besplatne štednje (TFSA) izvrsni su odbitci poreza na dohodak vlasnicima malih poduzeća, posebno za vlasnike ili partnere.
Bez obzira trebate li dati maksimalni doprinos RRSP-a svake godine ovisi o tome koliko vaš prihod varira iz godine u godinu.
Porezne uštede od RRSP doprinosa temelje se na vašoj graničnoj poreznoj stopi i budući da se neki ili cijeli dopušteni RRSP doprinos može prenijeti u sljedeće godine, bolje ste spasiti RRSP doprinose godinama u kojima očekujete veći prihod.
Imajte na umu da ako je vaša mala poduzeća strukturirana kao korporacija , situacija je složenija. Razina doprinosa RRSP temelji se na ostvarenom dohotku od plaće, pa ako odlučite primiti dio ili sve svoje prihode u obliku dividende, to će smanjiti ili eliminirati vaš doprinos RRSP-u. Pogledajte poslovnu plaću ili dividende - kako biste se trebali platiti?
Kao što naziv implicira, TFSA vam omogućuje da skloni štednju i prihode od poreza. Prihodi i priznavanje kapitala od dionica, obveznica ili drugih instrumenata s kamatnim stopama bez poreza unutar TFSA. Ako ste izveli svoje RRSP doprinose i trebate neoporezivo mjesto za stavljanje gotovine ili ulaganja, TFSA je dobar izbor.
3) Povećajte svoje gubitke bez kapitala.
Slično tome, ako vaša tvrtka ima gubitak bez kapitala (definiran kao kada troškovi prelaze vaš prihod za poslovanje) u bilo kojoj godini, razmislite kada najbolje iskoristiti taj gubitak kako biste smanjili svoj porez na dohodak prije nego što ga upotrijebite.
Ne-kapitalni gubici mogu se koristiti za nadoknadu ostalih osobnih prihoda u bilo kojoj poreznoj godini, mogu se vratiti tri godine, ili prenijeti na do sedam godina. Moglo bi imati više smisla da vratite svoj ne-kapitalni gubitak na povrat poreza na dohodak koji ste već platili ili da ga ubuduće isplatite za ublažavanje veće porezne pričuve nego što ga možete upotrijebiti u poreznoj godini došlo je do gubitka kapitala. Pogledajte potraživanje troškova za gubitak poslovanja na kanadskim porezima .
4) Povećajte svoje dobrotvorne poreze na dohodak.
Dobrotvorne donacije registriranim kanadskim dobrotvornim organizacijama ili drugim kvalificiranim zaposlenicima ostvaruju porezne olakšice . Ali jeste li svjesni da dobrotvorne donacije koje ukupno iznose više od 200 dolara pružaju vam veći porezni kredit jer se procjenjuju na višoj stopi?
Da biste maksimizirali dobrotvorne porezne prihode, razmislite o davanju više registriranih dobrotvornih društava po vašem izboru ove godine.
Ako zaradite 30.000 dolara i odlučili dati samo 5% svog dohotka, sretna dobrotvorna udruga dobila bi 1500 dolara. (Imajte na umu da nepriznate kanadske dobrotvorne organizacije, američke dobrotvorne organizacije i političke stranke ne računaju kao dobrotvorne odbitke poreza na dohodak.)
5) Povećajte zahtjev za porez na dohodak za kapitalne troškove (CCA).
Većina kanadskih malih poduzetnika zna da umjesto pravednog oduzimanja troškova bilo koje amortizirane imovine stečene za korištenje u svom poslovanju u određenoj godini, oni moraju odbiti trošak amortizacijske imovine tijekom razdoblja od nekoliko godina, kroz kapital Polaganje prava na troškove.
No, mnogi vlasnici malih tvrtki nisu svjesni da ne moraju potraživati naknadu za kapitalne troškove u godini kada se to dogodi - mala strategija poreza na poslovanje koju možete koristiti za smanjenje poreza na dohodak. Agencija nije obvezna porezna olakšica tako da možete koristiti onoliko ili manje od svojeg potraživanja od Agencije u određenoj poreznoj godini kao što želite; možete nositi neiskorišteni dio naprijed kako biste pomogli u ublažavanju većeg računa poreza na dohodak u budućnosti. Nema smisla da preuzmete svoj puni iznos odbitka za kapitalne troškove u godini u kojoj imate malo ili bez oporezivog dohotka.
Drugi aspekt maksimiziranja vašeg potraživanja za kapitalni trošak jest kupiti (i prodati) svoju imovinu u pravo vrijeme . Želite kupiti novu imovinu prije kraja fiskalne godine i prodati stare imovine nakon tekuće fiskalne godine.
Budite svjesni i pravila 50%; u godini kada ste stekli sredstvo, obično možete tražiti samo 50% troškova kapitalnih olakšica koje biste inače mogli zatražiti (au nekim slučajevima, pravilo "raspoloživo za korištenje" znači da ne možete zatražiti kapital Naknada troškova do druge porezne godine nakon što ste stekli imovinu).
Saznajte sve o izračunu i potraživanju troškova kapitalnih naknada.
Vi svibanj također željeli pročitati Kako potražiti CCA na vozilo Kupljeno za poslovnu uporabu .
6) Podijelite svoj prihod.
Ova mala strategija poreznog poslovanja omogućuje vam da u potpunosti iskoristite granične razlike u poreznoj stopi. Što je veći prihod, to je veća granična porezna stopa u Kanadi. Prijenom dijela vašeg dohotka članu obitelji s nižim dohotkom, kao što je supružnik ili dijete, možete smanjiti graničnu stopu poreza na svoj dohodak.
Ovo je osobito moćna porezna strategija za vlasnike malih poduzeća s djecom srednjeg obrazovanja. Pretpostavimo da ste zaposlili svoju 19-godišnju kćer u svom poslu, plaćajući joj plaću u iznosu od 10.000 USD. Zbog osnovnog izuzeća od plaćanja poreza na dohodak, platila bi vrlo malo poreza na dohodak i imala bi lijepo gnijezdo za pomoć u plaćanju obrazovanja.
(Ako ste joj platili dohodak koji je jednak izuzeću od plaćanja poreza na dohodak, ona uopće ne bi platila porez!) I u međuvremenu ste "izdvojili" 10.000 dolara od prihoda za godinu, smanjujući iznos poreza na dohodak koji osobno dugujete. Pročitajte prijelaz dohotka za kanadske tvrtke kako biste saznali više.
Ako namjeravate zaposliti člana obitelji u svom poslu, zadržite svoje zahtjeve razumnim i ispunite sve papire kao što biste to učinili prilikom unajmljivanja bilo kojeg zaposlenika ili izvođača radova (trebali ih pravilno fakturirati za obavljeni rad). Unajmljivanje vaše supruge / muža za tisuće dolara mjesečno za nekoliko sati rada odgovaranje na telefon ili podnošenje siguran je način privlačenja pozornosti Agencije za prihod od Kanade i odbacivanje vaših zahtjeva.
7) U potpunosti iskoristite odbitke od poreza na dohodak dostupne kućnim tvrtkama .
Radite li svoj posao izvan vašeg doma? Ako ne, što vas zaustavlja? Iako nisu svi poslovni subjekti prikladni za kućne poslove, domaće tvrtke imaju prednosti kada je riječ o porezu na dohodak .
Osim odvojenog poslovnog korištenja kućanstava , vlasnici domova mogu odbiti dio mnogih troškova vezanih uz domove, kao što su toplina, električna energija, održavanje kućanstva, materijali za čišćenje i kućno osiguranje.
Ako posjedujete svoj dom, također možete odbiti dijelove poreza na imovinu i hipoteke. 6 Odbitaka za kućanstvo temeljene na kućanstvu koje ne želite propustiti dat će vam više informacija o ovim potencijalnim odbitcima od poreza na dohodak.
8) Uključite svoje poslovanje?
Jedan od razloga zašto mnogi vlasnici i partneri ugrađuju svoje poslovanje je zbog poreznih prednosti uključivanja. Najpoznatija od ovih poreznih olakšica je smanjenje poreza na male tvrtke , pri čemu se dohodak kvalificiranih korporacija u Kanadi oporezuje po posebnoj "sniženoj" stopi. Za privatnu korporaciju pod nadzorom malog poduzetništva, korporacijska porezna stopa poduzeća iznosi 10,5%. Za ostale vrste korporacija, stopa neto poreza na tvrtku iznosi 15%.
Međutim, uključivanje vašeg poslovanja kao porezne strategije bit će učinkovito samo ako je vaša tvrtka dovoljno rasla da se vrijedi korporacija. Ne morate imati samo značajne prihode već za nadoknadu troškova osnivanja, već morate biti spremni ostaviti dovoljno zarade vaše tvrtke u korporaciji da biste imali koristi od odgađanja poreza na tvrtke.
Na primjer, ako upravljate ugrađenom tvrtkom i dobit korporacije u određenoj godini iznosi 60.000 dolara, ali plaćate 60.000 dolara od plaćanja korporacije, vaši 60.000 dolara oporezuju se jednako kao i vaš osobni (T1) dohodak, iz tog razloga besmisleno. Ukoliko uključite malu tvrtku? objašnjava opće prednosti i nedostatke uključivanja.
Danas počnite smanjivati porez na dohodak
Iako nisu sve ove strategije će raditi za svaku malu tvrtku, nadamo se da vam je ovaj popis doveo do razmišljanja o planiranju poreza . Iznos poreza na dohodak koji plaćate nije apsolutno napisano u kamenu. Postoje pravne, ponekad jednostavne stvari koje možete učiniti kako biste smanjili porez na dohodak - male porezne strategije poslovanja koje možete početi primjenjivati danas.