Ocijenjeno iskustvo se obično koristi u osiguranju odštete za radnike. Također se koristi, u manjoj mjeri, u drugim vrstama osiguranja za slučaj nezgode , kao što su opća odgovornost , komercijalna auto-odgovornost i profesionalna odgovornost .
Ovaj se članak usredotočuje na njegovu upotrebu u politici naknada za radnike .
Svrha
Ocjenjivanje iskustava temelji se na ideji da poslodavcima treba naplatiti premiju koja točno odražava njihove rizike. Planovi ocjenjivanja iskustva uspoređuju poslodavce s drugim poslodavcima u istoj grupi industrije. To znači da se krovnici uspoređuju s drugim krovovima, a pekare se uspoređuju s drugim pekarnicama. Iskustvo gubitka svake grupe je prosječno. Svako iskustvo gubitka poslodavca uspoređuje se s iskustvom gubitka grupe. Na temelju ove usporedbe izračunava se izmjenjivač iskustva za svakog poslodavca.
Poslodavci čiji je gubitak iskustvo bolji od prosjeka grupe obično se dodjeljuju modifikator iskustva koji je manji od 1,0. Kao što je objašnjeno u nastavku, modifikator se množi s premijom. Dakle, modifikator koji je manji od 1,0 generirat će kredit. Poslodavci čija je iskustva lošija od prosjeka obično se dodjeljuju modifikatorima veći od 1,0.
Modifikator koji je veći od 1,0 dovest će do terećenja.
Ocjena iskustva pruža financijski poticaj poslodavcima da smanje gubitke, možda provođenjem sigurnosnog programa. Također potiče poslodavce da povrate ozlijeđene zaposlenike na posao što je prije moguće. Za radnike osiguranja od naknada , ocjena iskustva osigurava da se prikuplja dovoljno premija kako bi se pokrili rizici osigurani.
Ocjenu iskustva obavlja ured za ocjenu radne sposobnosti. U NCCI stanjima, taj zadatak obavlja NCCI. U neovisnim državama i monopolističkim državama , procjenu iskustva obavlja državni ured za ocjenu.
Premium obračun
Da biste razumjeli procjenu iskustva, prvo morate shvatiti kako se izračunavaju premije naknade za radnike. Premije se određuju množenjem stopa svake 100 dolara plaća zaposlenika. Na primjer, pretpostavimo da je vaša plaća $ 500,000, a stopa je $ 1. Vaša će premija biti (500.000 / 100) X 1.00 ili 5000 USD. Ova se premija naziva ručna premija . Ovi uvjeti ukazuju da još nije primijenjen modificator iskustva. Kada se modifikator iskustva primijeni na ručnu premiju, rezultat se zove standardna premija.
Sustav klasifikacije
Prije no što se može razviti premija za radnike, vašem poslovanju mora se dodijeliti jedna ili više klasifikacija . Pretpostavimo da vaša tvrtka obavlja službene dužnosti za druge tvrtke. Većina vaših radnika je dodijeljena klasifikaciji Uredski radnici. Vaša tvrtka također zapošljava vanjske prodavače za zapošljavanje novih kupaca.
Svakoj klasifikaciji dodjeljuje se četveroznamenkasti identifikacijski broj koji se zove kod klase .
Klasifikacijski broj NCCI klera za uredske djelatnike je 8810. Vaši prodajni radnici dodjeljuju se zasebna klasifikacija, odnosno 8742. Platni listovi vaših zaposlenika raspodjelit će se između dvije klasifikacije, a zasebna će se stopa primjenjivati na svaku od njih.
Izračunavanje stopa iskustva
Ocjene iskustva obično se temelje na trogodišnjem razdoblju pod nazivom razdoblje iskustva . Ovo razdoblje obično se sastoji od tri godine prije vašeg zadnjeg isteka razdoblja. Na primjer, pretpostavimo da vaša trenutna radna odšteta za radnike traje od 31. prosinca 2015./2016. Izmjenjivač iskustva koji će se primjenjivati na vašu trenutačnu politiku izračunat će se na temelju vremenskog razdoblja od 31. prosinca 2011. do 31. prosinca 2014. Zahtjevi koji su se dogodili u razdoblju od 2014. do 2015. godine nisu uzeti u obzir jer neki od njih i dalje mogu biti otvoren.
Izmjenjivač iskustva izračunava se svake godine. Obično (ali ne uvijek) na snazi je na datum početka pravila . Vaš modifikator može biti manji od, veći ili jednak "1." Modifikator "1" znači da je vaše iskustvo s gubitkom prosjek za vašu grupu industrije. To znači da vaša povijest gubitka nije bolja ili lošija od drugih sličnih tvrtki. Vaša ručna premija ostat će nepromijenjena. Ako je vaš modifikator veći od 1, vaš je gubitak lošiji od prosjeka za vašu grupu industrije. Modifikator koji je velik od 1 predstavlja debit jer će povećati vašu premiju. Isto tako, modifikator manji od 1 označava povijest gubitka koja je bolja od prosjeka. Modifikator manji od 1 postići će smanjenje premije.
Modifikator iskustva primjenjuje se na premiju naknade za ručne radnike kako biste izračunali svoju standardnu premiju. Za svaku klasifikaciju, osiguravatelj utvrđuje vašu ručnu premiju množenjem stopa puta plaće, koja je podijeljena s 100.
Na primjer, pretpostavimo da je vaša tvrtka kategorizirana u dvije kategorije. Godišnji platni list za prvu klasifikaciju iznosi 300.000 USD, a stopa 1,25 USD. Za drugu klasifikaciju plaća je 100.000 USD, a stopa 3 $. Vaša ručna premija iznosi 300.000 / 100 x 1.25 plus 100.000 / 100 x 3.00 ($ 3750 plus $ 3.000) ili $ 6750. Ako je vaš alat za izmjenu iskustva .90, vaša standardna premija iznosi $ 6750 x0,90 ili $ 6075. Mnoge države dodaju nadoknadu ili procjenu koja se koristi za potporu državnom jamstvenom fondu. Kada se ta nadopuna primjenjuje, ona se dodaje vašoj standardnoj premiji. Rezultat je vaša konačna premija.
Modifikatori iskustva mogu biti intrastirani ili međudržavni. Ako imate operacije u dva ili više NCCI država, NCCI će vam dati međudržavni modifikator. Ako djelujete u jednom NCCI stanju, NCCI će izdati Intrastate modifikator. Intrastatni modifikator također će osigurati svaka neovisna država u kojoj poslujete.
kvalificiranost
Iskusni rejting odnosi se samo na tvrtke koje ispunjavaju uvjete državne podobnosti. Pravila se razlikuju od države do države. U većini država, posao ima pravo na procjenu iskustava samo ako je poslovao za određeno vremensko razdoblje (npr. 3 godine). Nove tvrtke ne ispunjavaju uvjete. Države također zahtijevaju minimalnu iznos premije u određenom broju godina. Na primjer, pretpostavimo da tvrtke imaju pravo na ocjenu iskustva u vašoj državi ako zadovoljavaju bilo koji od sljedećih kriterija:
- $ 10,000 u kombiniranoj premiji za dvije posljednje godine iskustva; ili
- prosječna premija od 5.000 USD godišnje ako razdoblje iskustva prelazi dvije godine
Ako su vaše premije iznosile 4500, 5500 i 4800 USD tijekom razdoblja iskustva, kvalificirali biste se za procjenu iskustva temeljenih na prvim kriterijima.
Radni list ocjene
Kada NCCI ili državni ured izdaju modifikator iskustva, agencija pruža radni list s ocjenom iskustva . Radni list prikazuje kako je izračunat vaš modifikator. Navodi se odgovarajući klasni kodovi i primjenjivi platni list, broj zahtjeva i gubici koji se koriste u izračunima. Imajte na umu da ako ste imali veliki gubitak, samo dio tog gubitka obično je uključen u izračun modifikatora. Ako ste proveli nekoliko manjih gubitaka, svi ti gubici mogu biti uključeni u izračun. Dakle, vaš modifikator općenito je nepovoljniji, ako ste stvorili brojne male gubitke, a ne jednu veliku.