Važnost obuhvata poslovnih prihoda
Steveovi cvjetovi
Steve posjeduje cvjećarnicu Steve's Flowers. Steve upravlja svojom trgovinom u poslovnom prostoru koji iznajmljuje u centru grada.
Dohodak trgovine izveden je isključivo od prodaje cvijeta. Steve kupuje rezano cvijeće od trgovaca na veliko, a zatim ih prodaje i maloprodajnim korisnicima. On prodaje neke cvijeće u grozdovima i drugima u aranžmanima.
Steve's Flowers ima radno mjesto u stražnjem dijelu trgovine koja je opremljena hladnjakom. Pješačenje se koristi za skladištenje rasutih cvjetova kao i gotove aranžmane. Trgovina također ima maloprodajni prostor za kupce. Ovo područje ima jedan hladnjak koji Steve koristi za prikaz malih aranžmana.
Steveov cvjetni posao troši najveći dio svog bruto dohotka na zalihe (cvijeće, vaze, vrpce itd.), Iznajmljivanje, plaće i komunalne usluge. Steveov bruto prihod iznosi oko 600 dolara dnevno. Proveli su u prosjeku 400 dolara dnevno za najam, komunalije, plaće, cvijeće i druge poslovne potrebe. Trgovina zarađuje dobit prije oporezivanja od 200 dolara po danu, što je Steveu prihvatljivo. Steve je osigurao svoju trgovinu pod poslovnom politikom imovine .
Politika ne uključuje prihode od poslovanja ili pokriće dodatnih troškova .
Steveove gubitke
Jednog dana, tornado puše kroz grad, ozbiljno oštetivši Steveovu trgovinu. Zgrada je sada neupotrebljiva. Hladnjaci su nestali. Unutrašnjost trgovine je oštećena i sva su cvijeća uništena. Steve podnosi zahtjev svom osiguravatelju imovine.
Nekoliko dana kasnije, čini se da regulator osiguranja pregledava štetu. Podešavač se odnosi na Stevea izvođaču koji može popraviti. Potom je izdao ček kako bi Steve mogao zamijeniti izgubljene hladnjake.
Kada se Steve kontaktira s dobavljačem opreme, naučio je da hladnjake teško dolazi zbog oluje. Njegov dobavljač će isporučiti novu opremu, ali neće stići dva tjedna. Čuje više loših vijesti od izvođača radova. Izvođač ne može započeti raditi na Steveovoj trgovini tri tjedna. Popravci će trajati tjedan dana. Steveova trgovina mogla bi biti zatvorena mjesec dana.
Mnogi (ali ne svi) Steveovi troškovi nastavit će se i nakon katastrofe iako je njegov posao zatvoren. Steve mora platiti stanarinu i komunalije. Kako bi zadržao svoj ugovor o veleprodaji cvijeća, Steve mora postaviti minimalnu narudžbu s dobavljačem. Steveovi cvjetovi nastanjuju oko 300 dolara dnevno u troškovima, iako poslovanje ne ostvaruje nikakav prihod. To iznosi 9.000 dolara mjesečno u troškovima. Nakon što se posao ponovi i nastavi, morat će ostvariti profit nekoliko mjeseci kako bi nadoknadio izgubljene prihode.
Pokrivenost poslovnih prihoda
Sada je 30 dana kasnije. Steve nije zaradio neto prihod (neto dobit prije poreza na dohodak) dok je cvjećarnica zatvorena.
Tvrtka je također nastala u iznosu od 9.000 USD u stalnim troškovima (300 dolara po danu 30 puta). Ako se tornado nije dogodio, trgovina bi generirala neto dobit od $ 6.000 ($ 200 po danu i 30 dana). Zbog oluje Steve's Flowers je pretrpio gubitak poslovnih prihoda od 15.000 dolara (6.000 dolara izgubljene zarade plus 9.000 dolara u nastavku troškova). Da je Steve kupio osiguranje od poslovnih prihoda , njegov gubitak od 15.000 dolara bio bi pokriven.
Imajte na umu da neki obrasci poslovnog dohotka uključuju vrstu odbitnih koji se zove razdoblje čekanja. Tipični period čekanja iznosi 72 sata. 3-dnevno razdoblje čekanja smanjilo bi Steveov gubitak poslovnih prihoda za oko 1.500 dolara.
Pokrivenost dodatnim troškovima
Pretpostavimo da je dan nakon tornada. Steveova cvjećara nije pogođena olujom. Budući da Steve još uvijek ima pristup cvijeću, odlučuje iznajmiti prostor na drugom mjestu na kojem će privremeno poslovati.
Koristit će alternativni prostor sve dok se ne popravi njegov stalni smještaj. Steve pomiče neke predmete koji su preživjeli tornado na privremeni položaj. Iznajmljuje hladnjak, kupuje neke zalihe, te se pokreće u roku od nekoliko dana.
Ako je Steve kupio pokrivenost dodatnim troškovima, troškovi koji je nastao za poslovanje na privremenoj lokaciji bili bi pokriveni. Njegovo osiguranje bi pokrilo sljedeće:
- Trošak iznajmljivanja privremene zgrade
- Trošak iznajmljivanja privremenog hladnjaka
- Trošak premještanja na privremenu lokaciju, kao i troškovi za povratak na njegov stalni položaj nakon što su popravci završeni
- Troškovi zaliha koji su potrebni za poslovanje na privremenoj lokaciji
Konačno
Dok gore opisani scenariji pojednostavljuju, oni pokazuju vrijednost poslovnih prihoda i dodatnih troškova. Ove pokrivenosti mogu spriječiti malu tvrtku da propadne nakon katastrofe . Tvrtka koja nema ove pokrivenosti može uspjeti čak i ako je osigurana za fizičke gubitke u okviru poslovne politike.
Članak uredio Marianne Bonner