Pokrivenost gubitka ili invalidnosti ključnom zaposleniku
Kada je to potrebno
Ključna osoba pokrivenost može biti važno kada tvrtka ovisi o jednoj ili dvije osobe da uspiju.
Na primjer, Dave i Dan Divine vlastiti Božanski dizajn, renomiranu arhitektonsku tvrtku. Dvojica muškaraca su braća i svaki ima posebne vještine. Dave je talentirani arhitekt i Dan je marketinški štih. Uspjeh tvrtke ovisi o talentima obaju muškaraca. Ako Dave ili Dan umru ili postanu onesposobljeni, posao možda neće preživjeti. Kako bi se zaštitio, tvrtka kupuje ključnu osobnu pokrivenost oba muškarca.
Trebali biste razmisliti o kupnji ključne pokrivenosti osobama ako vaša tvrtka ima neku od sljedećih karakteristika:
- Vaše poslovanje je visoko ovisno o jednoj ili više pojedinaca koji imaju posebne vještine i teško je zamijeniti
- Smrt ili nesposobnost ključnog pojedinca moglo bi prouzročiti gubitak vašeg poslovanja
- Vaše poslovanje ima dug koji bi bio teško isplatiti ako ključni pojedinac umre ili postane onesposobljen
- Vaše poslovanje planira tražiti financiranje. Većina financijera i banaka od vas će zahtijevati da imate ključnu osobnu pokrivenost prije nego što produžite financiranje vašoj tvrtki.
- Vaša tvrtka planira spojiti ili javno se javiti. Trebat će vam ovo pokrivanje za rukovoditelje i članove odbora.
Životno osiguranje
Tvrtka kupuje životno osiguranje ključne osobe kako bi se zaštitila od smrti važnog pojedinca. Ako ključna osoba umre, tvrtka prima sredstva od pravila.
Tvrtka može koristiti novac za angažiranje i treniranje zamjene, isplate dugova ili za neku drugu svrhu.
Ključna osoba životno osiguranje može se napisati za određeno vremensko razdoblje (kao što je dvadeset godina) pod terminskom politikom. Također se može napisati pod univerzalnom ili cjelovitom životnom politikom.
Neke tvrtke imaju više od jedne ključne osobe. Primjer je gore opisana Božanska dizajna. Tvrtka ovisi o Danu i Daveu za njegovo preživljavanje. Jedna mogućnost koju tvrtka može uzeti u obzir je životna politika koja uključuje odredbu "prvo umrijeti". Politika će platiti dobrobit tvrtki ako je umro Dan ili Dave. Pravilo se više neće odnositi na preostali osnivač. Plaćanje politike koristilo bi zamjenu napora prvog osnivača (osoblja za zapošljavanje, pokrivanje gubitka prodaje i sl.). Kupljeno osiguranje na ovaj način bi koštalo manje od dvije pojedinačne životne politike.
Invalidsko osiguranje
Ključno osobno invalidsko osiguranje štiti tvrtku od rizika da će ključni zaposlenik postati onesposobljavan do te mjere da on ili ona ne može raditi. Naknade se mogu platiti mjesečno ili kao paušalna svota. Prednosti se plaćaju nakon određenog razdoblja čekanja. Ovo razdoblje može biti 30 ili 60 dana za mjesečne isplate i 12 ili 18 mjeseci za paušalnu isplatu.
Ne postoji "standardna" politika ključnih osoba za osobe s invaliditetom. Umjesto toga, svaka politika obično je oblikovana tako da odgovara potrebama tvrtke koja kupuje pokrivenost.
Iznos osiguranog osiguranja
Određivanje iznosa osiguranja života ili invalidnosti za kupnju na ključnoj osobi nije lako. Morat ćete procijeniti ekonomski gubitak (izgubljeni prihod ili dobit) koju će tvrtka trpjeti kada ključna osoba umre ili postane onesposobljena. Također ćete morati razmotriti troškove zapošljavanja, zapošljavanja i osposobljavanja zamjenskog zaposlenika. Agencija ili posrednik u osiguranju vam mogu pomoći izračunati iznos osiguranja koji vam je potreban.
Premije koje plaćate za pokrivanje ključnih osoba obično nisu porezne prirode . Međutim, smrt ili invalidnost koju tvrtka dobiva obično su bez poreza. Posavjetujte se sa svojim poreznim stručnjakom kako biste utvrdili kako će kupnja ključnog osiguranja za osobe utjecati na poreze vaše tvrtke.
Članak uredio Marianne Bonner