Što trebate znati o zakonima o sprječavanju pranja novca
Što je pranje novca?
Jednostavno rečeno, pranje novca je transakcija i aktivnosti koje se koriste za skrivanje stvarnog izvora novca.
U mnogim slučajevima, "ilegalno poduzeće" (kao što ih IRS naziva) pokušava napraviti prljavi novac (iz tih ilegalnih aktivnosti, kao što je primjerice droga), izgleda legitimno - čisto, to jest. Stoga se novac "pranje".
Business Outsider kaže da je pranje novca međunarodni problem.
Od korumpiranih političara i kartela droga do poreznih prijevara i alimentacija, manje ili više svi to rade.
Kako se novac isprati?
Načelo pranja novca je dobiti gotovinu u financijski sustav bez otkrivanja izvora novca. Recimo da netko ima gotovinu od nezakonitog posla. Osoba pokušava platiti gotovinom tako da gotovina ulazi u financijski sustav bez potrebe da otkrije odakle dolazi.
Kako se novac troši, obično djeluje u trostupanjskom postupku za pranje novca. U prvoj fazi (plasman), "prljavi" novac uveden je u financijski sustav, obično u malim depozitima.
U drugoj fazi (slojevitost), novac se distribuira ili raspršuje. U trećoj fazi (integracija), novac se ponovno uvodi u gospodarstvo i koristi se za kupnju velikih ulaznica poput kuća ili poduzeća.
Zašto je pranje novca zločin?
Iako se čini očiglednim, pranje novca je kriminalna aktivnost iz nekoliko razloga.
IRS je jedna federalna agencija zadužena za praćenje tih loših dobitaka, prvenstveno zbog toga što takav prihod nije oporezovan. Čak i ilegalni dobici oporezuju se, kao što je Al Capone otkrio 1930. godine, kada je osuđen zbog porezne utaje.
Još ozbiljnije nego izbjegavanje oporezivanja, kaže američka trezor
Pranje novca olakšava širok raspon ozbiljnih kaznenih djela i konačno ugrožava integritet financijskog sustava.
Najmanje od tih zločina nije trgovina drogom i terorizam, pa je neophodno da američka vlada i ostale vlade budu teške protiv pranja novca.
Što je Zakon o pranju novca?
Dvije američke zakone izravno se odnose na pokušaj smanjenja aktivnosti pranja novca. Zakon o bankovnoj tajni iz 1970. godine uključivao je zahtjeve banaka i financijskih institucija za izvješćivanje o određenim vrstama transakcija i velikim novčanim transakcijama.
Kongres je 1986. godine donio Zakon o kontroli pranja novca koji pranje novca određenom federalnom zločinu. Zabranjuje se određena kaznena djela koja se odnose na financijske transakcije (koji su vrlo široko definirani) koji pokušavaju sakriti odakle potječu sredstva, tko posjeduje sredstva ili tko ih kontrolira. Ovaj zakon može pokrenuti krivična djela bez minimalnog iznosa transakcije.
Noviji zakoni doneseni su uglavnom bankama sa strožim propisima i zahtjevima za identifikaciju bankovnih klijenata.
Što je s financijskim transakcijama izvan SAD-a?
Pronalazači novca često rade s offshore računima (bankovni računi izvan SAD-a) Kako bi se ovi pokušaji sakrili novac u inozemstvo, svatko tko ima offshore imovinu trebao bi ih prijaviti IRS-u. Mjerodavno pravo zove se FATCA (Zakon o poštivanju poreznih prijava u inozemstvu). Ovaj zakon zahtijeva prijavljivanje velike inozemne imovine, s minimalnim iznosima koji su određeni ovisno o vašem statusu poreznog podnošenja. Ako vaša inozemna imovina nije minimalna, ne morate podnijeti izvješće za predmetnu poreznu godinu.
Što moram učiniti da se pridržavam zakona protiv pranja novca?
Čak i ako vaš posao nije banka, možda ste žrtva sheme za pranje novca.
Ako vaša tvrtka može imati velike količine transakcija (od prodaje opreme ili transakcija s nekretninama) ili ako obavljate dosta posla u gotovini (npr. Restoran), trebate biti svjesni gdje novac dolazi iz vašeg poslovanja. Ovo načelo, u bankarskoj industriji, naziva se "Poznaje vašeg kupca".
Konkretno, savezni zakon zahtijeva da izvješće o svim velikim gotovinskim transakcijama preko 10.000 USD IRS-u. Postoji određeni obrazac koji ćete morati koristiti za prijavu tih transakcija - obrazac 8300. Imajte na umu da su to gotovinske transakcije koje se ne mogu pratiti putem financijskog sustava.