Kako usluga duga radi u poslovnim zajmovima
Što je servis duga?
Dužnička služba je iznos novca koji je potreban tijekom vremenskog razdoblja za otplatu dugova. Uključuje otplatu:
- glavnicu i kamate
- i plaćanja najma (na primjer, na poslovna vozila)
Taj je iznos obično izračunat godinu dana.
Pretpostavimo da tražite zajam od 100.000 USD za proširenje u veći prostor. Na 6% kamate za 10 godina, mjesečne isplate iznose 1110,21 dolara, odnosno 13.322,52 dolara godišnje. To je tvoja dužnička usluga za godinu.
Bankar će vas pitati kako će vaša tvrtka moći generirati dovoljno prihoda kako bi izvršila te mjesečne uplate, kako ćete služiti dugu.
Usluga duga kao važan ključ poslovnog kredita
Dug usluga je jedan od 4 C's Business Credit (kapital, kolateralna, kapaciteta i karaktera. Dugoročni servis predstavlja kapacitet za otplatu kredita. To je sposobnost tvrtke da stvara prihode za isplatu poslovnih kredita i najma i ostalih dugova ,
Zajmodavac će samo posuditi novac vašem poslovanju ako imaju razumno očekivanje da će zajam biti vraćen. Jedan od glavnih čimbenika u otplati je tekući dug koji se tereti dužnik. Da, vaš kreditni rejting tvrtke pokazat će i ovo, ali zajmodavci su otkrili da je usluga duga pouzdan pokazatelj potencijalnog otplata.
Što je dužnički servisni odnos?
Kao što je gore navedeno, glavno pitanje koje svaki vjerovnik želi znati jest: "Hoće li vam taj novi dug (zajmoprimac) staviti u položaj koji se bori za plaćanje tekućih dugova i ovog novog duga?"
Nije dovoljno znati iznos duga koji treba isplatiti više od godinu dana. Također je važno znati koliko prihoda tvrtka može iskoristiti za isplatu tih dugova.
Evo izvoda za izračunavanje duga usluge:
Podijelite neto poslovni prihod poslovanja za godinu dana za iznos ukupnog duga koji će biti isplaćen (servisiran) tijekom te godine.
Neto prihod iz poslovanja koristi se zato što je to iznos prihoda koji proizlazi iz godišnje prodaje proizvoda i usluga, ali ne i iz dodatnih izvora kao što su prihodi od ulaganja.
Kao primjer: Tvrtka ima dva nepodmirena zajma koja ukupno (uz glavnicu i kamate) iznose 100.000 USD, a zakup poslovnog automobila koji godišnje iznosi 8.000 USD. To iznosi 108.000 dolara u dugu.
Prošle godine, poslovanje je imalo neto operativni prihod od 156.000 dolara. Podijelite 156.000 dolara za 108.000 dolara za omjer duga od 1,44%.
Omjer od 1 do 1 je minimalan. To znači da će svi poslovni prihodi za godinu dana trebati iskoristiti za isplatu postojećeg duga. Omjer od 0,8 do 1 znači da se samo 80% postojećeg duga može platiti iz neto dobiti tvrtke.
Kako služba za dugove radi za novu tvrtku?
Budući da nova poslovna djelatnost nema dosadašnje rezultate neto dobiti, veća je težina uvjeravanja vjerovnika da ima sposobnost isplatiti dug. Nove tvrtke vjerojatno neće dobiti tradicionalne zajmove i morat će tražiti metode kreativnog financiranja sve dok ne mogu pokazati neto dohodak kako bi se nadoknadila usluga duga.
Usluga duga kao provjeru stvarnosti o troškovima
Banke i drugi zajmodavci preferiraju da popisne usluge dospijevate odvojeno na vaš račun dobiti i gubitka (P & L). Usluga duga smatra se tekućim troškom za vašu tvrtku. Postavljanje dužničke usluge kao trošak pokazuje kako se dodaje s ostalim troškovima u usporedbi s prihodima koje će vaše poslovanje dobiti svaki mjesec.
Iako dug usluga može biti veliki dio troškova vašeg poslovanja, to nije jedini. U gornjem primjeru, neto operativni prihod mora pokriti sve svoje troškove poslovanja, a ne samo mjesečne uplate na vaš dug. Pogledajte ovu izjavu, uključujući duga, kako biste provjerili stvarnost čak i prije nego što preuzmete svoj zahtjev za kredit banci.
Usluga duga i porez na vaše poslovanje
Za potrebe poreza na dohodak, kamate na poslovne zajmove (i plaćanja za neke kapitalne najmove ) smatraju se odbitnim poslovnim troškovima, a glavnica nije.