Vlasnici poduzetnika trebaju znati kako amortizirati zajam
Amortizacijski raspored je kompletna tablica periodičnih pripojenih zajmova, prikazujući iznos glavnice i iznos kamate koji čine svaku uplatu tako da se zajam otplaćuje na kraju isteka roka.
Dok je svako periodično plaćanje jednako, kada započnete otplatu, najveći dio svakog periodičnog plaćanja je kamata. Postotak svake uplate koja ide prema interesu smanjuje se tijekom vremena, a postotak koji ide prema glavnici se povećava. Kasnije u rasporedu, glavnina je svakog periodičnog plaćanja. Posljednji redak amortizacijskog rasporeda prikazuje ukupne kamate i otplate glavnice zajmoprimca za cijeli kreditni rok. Taj se dug smatra amortiziranom kada se otplaćuje u jednakim obrocima tijekom svog trajanja ili života.
S druge strane, raspored plaćanja je vrlo različit. Raspored plaćanja je kalendar, koji se jednostavno prikazuje kada su dospjela plaćanja kredita. Prikazuje datume svake vaše isplate i iznos uplate, ali ne razbija koliko ćete plaćanja prema interesu ili koliko se primjenjuje na vašu glavnicu.
Izračunavanje rasporeda amortizacije
Iako postoje mnogi online alati za izračun rasporeda amortizacije, trebali biste znati i biti u mogućnosti izvršiti izračune ručno.
Ispod je raspored amortizacije za poslovni kredit od 20.000 dolara na 9%, ili nominalne kamatne stope s petogodišnjim razdobljem. Zajam se planira otplaćivati u jednakim godišnjim plaćanjima tijekom petogodišnjeg razdoblja. Evo objašnjenja za izračunavanje brojeva u svakom stupcu:
Stupac 1: Ovo je jednostavno godina kada je zajam nepodmiren.
Stupac 2: Ovo je početni saldo zajma od 20.000 dolara. Možete vidjeti kako se ta bilanca svake godine svodi na taj iznos glavnice isplaćenog zajmom. Temeljni iznos plaća se u jednakim godišnjim obrocima, što bi glavnicu platilo 4.000 dolara godišnje za petogodišnji mandat zajma.
Stupac 3: Naplaćuje se ukupna uplata: Plaćeni kamate + Plaćeni obveznik
Stupac 4: Plaćanja kamata izračunavaju se na sljedeći način: Početni saldo X .09
Stupac 5: Glavna plaćanja su jednaka godišnja plaćanja kako je odredio vjerovnik
Stupac 6: Završetak stanja za svaki vremenski period = Početni saldo - Principal Paid
Plan amortizacije zajma poslovnih banaka
| GODINA | POČETAK BALANCE | UKUPNO PLAĆANJE | ISPLATE INTERESA | PRINCIPNA PLAĆA | ZAKLJUČIVANJE BILANCE |
| 1 | $ od 20.000 | $ 5.800 | $ 1.800 | $ od 4.000 | $ od 16.000 |
| 2 | 16.000 | 5440 | 1440 | 4000 | 12.000 |
| 3 | 12.000 | 5080 | 1080 | 4000 | 8000 |
| 4 | 8000 | 4720 | 720 | 4000 | 4000 |
| 5 | 4000 | 4360 | 360 | 4000 | 0 |
Djelujući na rasporedu amortizacije
Amortizacija Raspored će vam reći točno koliko kamate ćete platiti tijekom trajanja kredita. Međutim, ako je novčani tijek povoljan, možda imate opciju plaćanja kredita rano s punim plaćanjem unaprijed, ili barem poduzmite djelomične prijevremene otplate i uštedite dio kamate ako je zajmodavac spreman primijeniti uplatu glavnici.
Pažljivo pročitajte vaše dokumente o zajmu kako biste razumjeli ovu odredbu, i ako postoje bilo kakve kazne ili pristojbe koje plaćaju zajmodavac zbog povlastice plaćanja kredita u ranoj fazi.