Podnošenje povrata, uzimanje odbitaka poreza na poslovanje, obrasci
- Moram li poslati povrat poreza za tvrtke?
- Mogu li koristiti porezni softver za svoje poslovne poreze?
- Kako mogu izračunati prihode od poslovanja?
- Kako mogu pronaći odbitke za tvrtke?
Na ovom i drugim pitanjima o pripremama poreza na vaše poslovanje pronaći ćete odgovore u ovom članku.
01 - Moram li poslati povrat poreza za tvrtke?
Odgovor je uvijek "DA". Ako imate prihode i ne ispunite povrat poreza na dohodak, možete platiti kazne i kazne od IRS-a. Čak i ako vaš posao ima gubitak, morate prijaviti taj gubitak. Gubitak poslovanja može vam pomoći jer može smanjiti ukupni dohodak na osobnu poreznu prijavu.
Morate prijaviti sve poslovne prihode, uključujući prihod prijavljen na Obrascu 1099-MISC kao nezavisnog ugovaratelja, na vašu osobnu poreznu prijavu. Zato je smisleno uzeti dopuštene odbitke za smanjenje oporezivog dohotka. Ne treba puno da bude "pravi" posao; samo trebate poslovati kao poslovni, voditi poslovne i osobne evidencije odvojeno, i pokazati da pokušavate ostvariti dobit.
Pročitajte više o postavljanju jednostavnog poslovanja kako biste iskoristili pogodnosti za porez na poslovanje.
02 - Mogu li koristiti porezni softver za pripremu povrat poreza za tvrtke?
Porezni softver usmjeren je na osobne porezne prijave, no većina vrhunskih poreznih softverskih programa ima verzije koje uključuju Raspored C (za privatne tvrtke i pojedinačne LLC). Neki također imaju verzije koje vas vode kroz proces pripreme poreznih prijava za partnerstvo i korporaciju. Provjerite pojedinosti o robnoj marki softvera i verziji kako biste bili sigurni da je uključen obrazac koji želite.
03 - Trebam li CPA kako bih pripremio povrat poreza za tvrtku?
Ako imate jednostavnu poreznu prijavu na rasporedu C, možda ćete moći koristiti porezni softver ili popuniti obrazac, ako znate što radite. Ali što ako propustite nešto? Nedostaje važan odbitak može vas koštati novac i uzrokovati da platite veći porezi.
Nemojte zaboraviti da morate popuniti i Schedule SE za poreze za samozapošljavanje i uključiti te poreze u svoju osobnu poreznu prijavu.
Porezni priređivači na velikim tvrtkama za pripreme poreznih prijava su manje poznati poslovnim porezima od osobnih poreznih oblika. Oni svibanj znati Raspored C, ali ne i partnerstva ili korporacije vraća.
Povrat poreza na partnerstvo i korporacija komplicirano je. Oni uključuju pripremu zasebne porezne prijave za posao, a zatim K-1 za svakog dioničara ili partnera. I na putu su mnoge zamke.
Možete pronaći CPA ili dobiti pomoć od pripremljenog kvalificiranog poreznog agenta , kao što je upisani agent . U svakom slučaju, često je vrijedno novca da biste dobili pomoć pri povratu poreza na poslovanje.
04 - Kako odrediti prihode moje tvrtke?
Prije nego što pripremite povrat poreza na poslovanje, morat ćete sastaviti račun dobiti i gubitka, koji se često zove "P & L" ili izvješće o dobiti i gubitku. Ova izjava navodi sve izvore poslovnih prihoda, a zatim prikazuje sve troškove. Prihodi umanjeni za troškove jednaki su neto prihodu. Također morate uključiti prihod od bartera na povrat poreza na posao.
Ako pripremaš poreznu prijavu za poslovanje za tvrtku koja proizvodi ili prodaje proizvod, morat ćete uključiti trošak izračunavanja prodane robe kako biste pokazali promjenu vrijednosti robe tijekom godinu dana.
05 - Jesu li svi poslovni rashodi umanjivi? Kako mogu znati koji se ne mogu odbiti?
Gotovo svi poslovni rashodi su porezno odbitni, sve dok:
- Možete dokazati da ste u legitimnom poslu i pokušavate ostvariti dobit i
- Možete dokazati poslovnu svrhu za svaki trošak.
Imajući izvrsnu evidenciju ključ je za oduzimanje poslovnih troškova. Najčešća pogreška vlasnika tvrtki nije vođenje evidencije za poslovnu kilometražu i troškove obroka i zabave .
Neki se troškovi ne mogu oduzeti od strane tvrtke, jer ih IRS ne smatra zakonitim poslovnim troškovima. Na primjer, politički doprinosi, kazne i kazne, članstvo u društvu ili sportskom klubu i troškovi putovanja ne mogu se oduzeti. Pročitajte više o poslovnim troškovima koji se ne mogu odbiti .
06 - Moram li platiti porez na samozapošljavanje?
Svaki porezni obveznik plaća socijalnu sigurnost i Medicare porez na dohodak. Zaposlenici plaćaju takav porez (zove FICA porez) putem zadržavanja, a njihovi poslodavci plaćaju drugu polovicu potrebnog iznosa poreza. Samozaposleni pojedinci plaćaju cjelokupni iznos tog poreza (pod nazivom SECA Tax) plaćanjem poreza na samozapošljavanje na neto oporezivu dobit njihovog poslovanja.
Da biste saznali morate platiti porez na samozapošljavanje, morate znati jeste li zaposlenik ili vlasnik tvrtke. Ako posjedujete i vodite malu tvrtku, vi ste vlasnik tvrtke i plaćate porez na samozapošljavanje. Partneri i članovi tvrtke LLC uključeni su u ovu kategoriju.
Ako ste dioničar ili časnik u korporaciji, vi ste i zaposlenik, a plaćate FICA porez na svoju plaću. Ne plaćate porez na samozapošljavanje.
Dio socijalne sigurnosti poreza za samozapošljavanje, kao što je porez na socijalnu sigurnost koji plaćaju zaposlenici, dodaje vašu pogodnost za socijalne naknade kada odete u mirovinu ili ako postanete onesposobljeni.
07 - Kako mi porezi na poslovanje utječu na povrat poreza?
Vaš dio poreza na poslovanje uključen je u povrat poreza na dohodak, ovisno o vrsti poslovanja koju posjedujete.
Vlasnici malih tvrtki daju Raspored C za svaku tvrtku koju posjeduju, a neto dobit iz ovog Priloga C ide na redak 12 prve stranice vaše osobne porezne prijave. Dakle, prihodi od vašeg poslovanja izravno su oporezivi za vas, po istoj stopi kao i drugi prihodi.
Vlasnici partnerstva (uključujući članove višestranih LLC-a koji podnose partnerstva) dobivaju raspored K-1 koji pokazuje njihov udio u poreznoj obvezi partnerstva. Prihod od rasporeda K-1 uključen je na porezni prihod svakog partnera i oporezuje se zajedno s ostalim izvorima dohotka.
Na isti način, vlasnici korporacija i S korporacija također dobivaju raspored K-1 koji pokazuje njihov udio u dobiti od korporacije, a prihod od K-1 je uključen u osobne porezne prijave.