Kako se pripremiti za računovodstvo na kraju godine
Možda imate veliku CPA, ali ako pričekate da razgovarate s njim dok ne završi porezna godina, malo je on može učiniti kako biste smanjili porezni račun. Da biste smanjili svoje poreze, poduzmite ove korake prije kraja godine.
1. Isplati sve nepodmirene obveze
Ako koristite metodu obračunavanja gotovine i imate gotovinu na raspolaganju, razmislite o plaćanju svih nepodmirenih potraživanja prije kraja godine, čak i ako ne budu plaćeni. Ova akcija omogućuje snimanje troškova u tekućoj godini, a zauzvrat smanjuje neto prihod i porezni račun.
2. Provjerite procjenu plaćanja poreza
Pregledajte procijenjene isplate poreza najmanje tromjesečno kako biste osigurali da plaćate dovoljno poreza. Ako su vaše isplate preniske i dugujete veliku ravnotežu na kraju godine, mogli biste završiti plaćanje dodatnih kamata i naknada.
Trebali biste iskoristiti ovu priliku i pregledati svoje državno plaćanje poreza na dohodak, plaćanje poreza na promet, zadržavanje zaposlenika i ostale poreze kako biste bili sigurni da podnosite odgovarajuće iznose i nećete podnijeti kazne.
3. odgoditi prihode
Također možete smanjiti oporezivi dohodak odgodom prihoda do sljedeće godine. Postoje dva načina za postizanje ove odgode.
- Za računovodstvo na gotovinskom računu možete odgoditi slanje faktura i produžiti datume dospijeća kupca do sljedeće godine. Zapamtite, dohodak se oporezuje na temelju kada ga zapravo primite.
- Za računovodstvo nastale razgraničenjem ili slučajevima gdje ne naplaćujete do poslije dostave, možete odgoditi isporuku dobara i usluga do nove porezne godine. Imajte na umu da postoje stroge smjernice koje se primjenjuju na evidentiranje odgođenog dohotka po obračunskom obračunu; provjerite s vašim kontrolerima usluge da biste vidjeli je li dopušteno izvršiti taj potez.
4. Pregledajte pravila o amortizaciji
Jeste li kupili opremu ili poboljšali gradnju tijekom godine? Obavezno pregledajte pravila o amortizaciji. Da biste smanjili poreze za tekuću godinu, obično biste trebali maksimalno povećati svoje troškove u sljedećem redoslijedu:
- Navedite cijeli trošak u tekućoj godini.
- Koristite kraću vremensku vrijednost amortizacije.
- Koristite ubrzanu metodu amortizacije.
- Smanjite preostalu vrijednost da biste omogućili veći godišnji trošak amortizacije.
IRS publikacija 946 ili usluge kontrolora mogu vam pomoći da odredite koji od gore navedenih koraka možete poduzeti.
5. Provjerite promjene poreznih zakona
U slučajevima kada imate iste vrste prihoda i troškova na istim lokacijama, pogrešno vjerujete da vaš porez radi samo o promjeni brojeva. To bi nesporazum mogao uzrokovati propuštanje novih bonusa, odbitaka ili metoda poreznog obračuna koji bi mogli smanjiti porezni račun.
Još gore, možda ćete propustiti promjenu koja vam nije u prilog, podmiriti poreze ili biti podvrgnuta reviziji ili kazni. Pregledajte uredske izvještaje IRS-a redovito kako biste bili sigurni da ne propustite promjene koje bi mogle utjecati na vašu tvrtku.
6. Razmotrite premještanje kupnje
Ako u bliskoj budućnosti možda trebate kupiti novo vozilo ili neku drugu opremu, istražite to kupovanje prije kraja godine. Ovaj raniji datum kupnje omogućit će vam da proglase više troškove u obliku amortizacije ili pune cijene.
Još važnije, popis poslovnih kredita za stvari poput električnih vozila, solarne energije i nadogradnje energetske učinkovitosti mijenja se godišnje.
Ako kreditni rok istekne, to bi vam moglo značajno uštedjeti ako prijeđete na kupnju kako biste iskoristili taj kredit.
7. Platiti bonuse zaposlenika
Bonusi zaposlenika su također deductible, tako da bonus na kraju godine može pomoći smanjiti svoj porezni trošak. Jedna stvar koju treba zapamtiti prilikom dodavanja novih troškova za smanjenje poreza (u usporedbi s povećanjem troškova koje ste već platili) je da su vaše porezne uštede samo postotak rashoda. S financijskog stajališta, dakle, bonusi za zaposlenike vjerojatno će vam koštati više nego što biste platili dodatnim porezima ako niste platili bonus.
Međutim, ako imate dobru godinu, želite nagraditi svoje zaposlenike i želite izgraditi dobru volju, plaćanje bonusa može biti dobra poslovna odluka. Učiniti to prije kraja porezne godine može smanjiti ono što morate platiti IRS-u.
Napomena: Ako koristite računovodstvo na gotovinskom računu, plaćate svoje zaposlenike ranije od plaće koju ne bi primili sve dok novu poreznu godinu također ne mogu smanjiti poreze, što je slično plaćanju ostalih nenaplaćenih dugovanja.
8. Provjerite svoje zagrade
Ponekad je najbolji način plaćanja manje u ukupnim porezima platiti više ove godine. Ovo smanjenje se događa kada se svake godine pomaknete gore-dolje između zagrada ili kada ste u fazi rasta koja svake godine podiže vašu zagrada. To se može dogoditi i kad se porezne stope povećavaju.
Neka vaše regulatorne usluge izraze predviđanje budućih prihoda i troškova kako biste vidjeli hoće li se vaš zaglavlje promijeniti. Ako očekujete da ćete sljedeće godine biti na višoj razini, razmotrite suprotno od navedenih savjeta kako biste ove godine mogli iskoristiti nižu stopu poreza.
Napomena o prijelazu porezne godine
31. prosinac je kraj kalendarske godine i kraj porezne godine za sve pojedince, ali ne i sve tvrtke koriste kalendarsku godinu za njihovu poreznu godinu. Prilikom određivanja vašeg poreznog poteza svakako provjerite upotrebljavate li kalendarsku godinu ili ste prethodno odlučili koristiti fiskalnu godinu koja završava na drugi mjesec.