Odgovori na Vaša pitanja o porezima kao neovisni izvođač
U ovom ćete članku saznati kako platiti, kako ćete morati platiti porez na prihode od svoje tvrtke i kako možete uštedjeti novac na poreze na poslovanje tako što ćete oduzeti troškove poslovanja.
Što je samostalni poduzetnik?
Neovisni izvođač je jednostavno netko tko radi za nekog drugog, ali ne kao zaposlenik. Za potrebe poreza na dohodak smatrat će vas se privatnim vlasnikom. Određivanje "jednog vlasnika" jednostavno je zadani oblik malog poduzetništva. Ne morate platiti da biste registrirali svoje poslovanje sa svojom državom ili s IRS-om, a ne morate uključiti (formirajte korporaciju).
Kako samostalni ugovor utječe na moju plaću?
I dalje ste plaćeni za posao koji obavljate u vašem poslovanju, ali plaćanja nisu plaća ili plaća. Te isplate su poslovni prihodi. Ne dobivate plaću od svoje tvrtke. Novac koji dobivate za svoj posao ili vaše proizvode ide na vaš poslovni račun za provjeru (da, trebali biste imati zasebni račun poslovnog bankarstva). Možete uzeti novac iz poslovanja (to se naziva "izvlačenje"), ali ne kao plaća jer ste vlasnik , a ne zaposlenik.
Iznos koji preuzimate kao vlasnika ne utječe na vaše poreze; morate platiti porez na sve prihode svog poslovanja, bez obzira jeste li ga izvadili ili ne.
Budući da niste zaposlenik, isplate koje dobivate od svoje tvrtke nemaju nikakvih poreznih prijava od poreza na dohodak , a nema odbitaka za socijalnu sigurnost ili Medicare.
Naravno, ne možete odustati od plaćanja poreza, i morate platiti porez na savezne i državne poreze na dohodak od vašeg posla kao samostalni poduzetnik kroz povrat poreza na poslovanje. Porezi za socijalnu sigurnost i Medicare također moraju biti plaćeni; ovaj kombinirani porez zove se samozapošljavanje za neovisne poduzetnike.
Kako se radi o samom vlasniku / neovisnom izvođaču radova za poreze?
Kada pripremate porez na dohodak, pripremit ćete i obrazac pod nazivom Raspored C , koji navodi vaše prihode od svih vaših ugovora, bez ikakvih troškova. Mnogi IC-ovi mogu podnijeti ono što se zove Raspored C-EZ, u kojemu samo navodite svoj ukupni dohodak i sažete svoje troškove. Potrebno je samo nekoliko minuta za dovršetak.
Koje troškove mogu odbiti kao samostalni poduzetnik?
Možete odbiti tipične poslovne troškove koje ste platili. Za sve troškove, morate imati izvrsne zapise , napravljene u vrijeme troška, kako biste pokazali da je riječ o poslovnom trošku i iznosu troška, u slučaju revizije. Evo popisa odbitaka od poreza na tvrtku od A do Z.
Želite uzeti onoliko legitimnih odbitaka koliko možete. Ali morate biti u stanju dokazati da je novac potrošen i da je to u poslovne svrhe.
Kako mogu znati koji su troškovi za posao?
IRS kaže da se mogu odbiti samo troškovi koji imaju specifičnu poslovnu svrhu. Ako želite oduzeti troškove, ti troškovi moraju biti jasno za vaš posao, a ne osobni . Također, troškovi moraju biti jasno dokumentirani, s datumom, iznosom i poslovnom svrhom.
Hoću li morati platiti tromjesečno procijenjeni porez ?
Ako vaša tvrtka ima dobit, možda ćete morati procijeniti plaćanja poreza na vaše poslovanje. Ali, ako imate druge izvore prihoda, možda ćete moći povećati zadržavanje na dohodak od posla na račun dodatnih poreza na dohodak i poreza za samozapošljavanje koje biste mogli platiti. Samo da budete jasni, procijenjeni porezi moraju pokriti i savezne poreze na dohodak i porez na samozapošljavanje koji dugujete za socijalnu sigurnost i Medicare.
Prvo, pogledajte možete li povećati iznos koji se zadržava iz plaće iz drugih izvora prihoda. Ako nemate nikakvih poreznih pričuva za prilagodbu, možda vam je potrebna pomoć kako biste utvrdili hoće li se kao nezavisni ugovaratelj morati platiti porez na vaše prihode. Ako imate prihod od prethodne godine, možete ga upotrijebiti kao osnovu za izračunavanje procijenjenog poreznog računa ili rada s poreznim savjetnikom.
Porezne stvari zvuče komplicirano. Hoću li morati platiti nekome drugome da napravi svoje poreze?
Možda će vam trebati pomoć s (a) Rasporedom C ili Rasporedom C-EZ, (b) Raspored SE za izračunavanje iznosa poreza za samozapošljavanje, i (c) izračuna procijenjenih poreza. Ako imate jednostavnu povrat poreza za tvrtke, bez zaposlenika ili inventara proizvoda, možda ćete moći koristiti jednu od ovih usluga pripreme poreza na mrežu.
Hoću li dobiti W-2 za svrhe poreza na dohodak?
Umjesto da primite W-2 u siječnju svake godine, dobit ćete obrazac 1099-MISC koji prikazuje ukupni iznos koji ste zaradili od svakog klijenta za koji ste radili tijekom te godine. Ako su plaćanja iz bilo kojeg klijenta manja od 600 USD, nećete dobiti obrazac 1099-MISC, ali morate i uključiti iznos koji ste platili na povrat poreza na tvrtku.
Kako plaćam dohodak od dohotka kao nezavisnog ugovaratelja?
Prvo, morate odrediti neto prihod od svih vaših poslovnih aktivnosti. Prihod od vašeg posla kao sub je zabilježen na Prilogu C. Prihodi od vašeg rada kao IC-a su navedeni, a zatim se odbijaju svi prihodi kako bi dobili neto prihod. Taj se broj dovodi u redak 12 obrasca 1040. Dodaje se s bilo kojim drugim prihodom, a zatim se obračunava na vaš ukupni prilagođeni bruto dohodak.
Što je s državnim porezima na dohodak?
Većina država ima poreze na dohodak, a da, morate platiti takve poreze na dohodak od države kao nezavisnog ugovaratelja.
Kako se izračunava porez na samozapošljavanje i uključi u moju poreznu prijavu?
Iznos neto dobiti ("dobit") iz Rasporeda C je da odredite iznos poreza za samozapošljavanje koji dugujete. Ovaj izračun se obavlja na rasporedu SE . Rezultat ovog izračuna je iznos poreza koji se dodaje ukupnom porezu na dohodak koji morate platiti.
Primjer poreza za nezavisnog ugovaratelja:
Nezavisni izvođač radova, zovemo njezin Carol, radi za više klijenata 2018. godine i zaradi ukupno 18.000 dolara za godinu, što je prikazano na obrascima 1099-MISC koje je dobila. Ona nema drugog dohotka, ali njezin suprug Tom ima puno radno vrijeme i podnosi zajedničku poreznu prijavu.
Dostavlja raspored C-EZ za svoje poslovne poreze za 2018. godinu. Ona može dokazati da je odvezla 250 milja naprijed-nazad na radne zadatke, pa (prema IRS-u kilometraže za 2018 od 54,5 centa milju) može odbiti 86,25 dolara. To čini njezin neto dobit od svog poslovanja 18.000 dolara manje 86,25 dolara, odnosno 17.913,75 dolara. Ovaj iznos ide na 1040 na liniji 12: poslovni prihod (ili gubitak).
Također mora platiti porez na samozapošljavanje na 17.913,75 dolara. Može koristiti kratki obrazac Schedule SE. Rezultat izračuna rasporeda SE pokazuje da duguje 2687,05 dolara (15,3%) za porez na samozapošljavanje. Carol dobiva kredit za taj iznos socijalnih naknada. Polovica tog iznosa (1343,53 dolara) oduzima se na povrat poreza na dohodak, kako bi se smanjila njezin ukupni prilagođeni bruto dohodak za godinu.
Kako bi se objasnio dodatni porez za samozapošljavanje, Tom bi mogao povećati njegovo zadržavanje s posla, ili Carol može početi plaćati procijenjene poreze, uzimajući u potpunosti iznos od 2.687,05 dolara, podijeleći ih za 4 i platiti jednu četvrtinu svake četvrtine (15. travnja 15, 15. listopada i 15. siječnja 2016.).
Ovo je samo jedan primjer kako samostalni porezni ugovori mogu raditi. Vaša situacija može biti potpuno drugačija, stoga provjerite kod poreznog stručnjaka ili upotrijebite neki od softverskih programa za pripremu poreza kako biste pripremili porez.