"Financije mogu biti vrlo zastrašujuće za puno malih poduzetnika", kaže Raman Chadha, izvršni direktor Centra za poduzetništvo Coleman na Sveučilištu DePaul.
"To je moje iskustvo da većina malih poduzetnika ne zna kako upravljati brojevima."
Financijski izvještaj o vašem poslovnom planu obuhvaća tri opće stavke: račun dobiti i gubitka, bilancu i izvješće o novčanom tijeku, svaki s brojnim podskupovima. Sljedeći je opći pregled za stvaranje financijskih planova poslovanja i nije namijenjen da bude sveobuhvatan račun financijskih podataka koji će vam trebati.
Račun dobiti i gubitka
Račun dobiti i gubitka pokazuje koliko dobit ili gubitak očekujete za godinu. Za nove poslove, izvješća o prihodima trebala bi biti podijeljena mjesečno ili tromjesečno. Poslovanje u svojoj drugoj do peti godina poslovanja trebalo bi imati tromjesečne ili godišnje izvješće o dobiti, savjetuje Small Business Administration.
Račun dobiti i gubitka uključuje:
- Prihod: "Rast prihoda uvijek će trajati dulje nego što očekujete", upozorava Chadha. "To je pametno biti konzervativnije" u vašim procjenama, kaže on.
- Troškovi: Uključuje troškove poslovanja kao što su troškovi isporuke, rente i plaće; isplate kredita, uključujući kamate; i naknade za savjetnike, uključujući odvjetnike i računovođe.
- Trošak prodane robe: Trošak merchandisinga, proizvodnje i dovođenja proizvoda na tržište. Usluga za usluge često ne treba ovo.
- Bruto dobit: Vaša prodaja umanjena je za sve troškove koji su izravno povezani s tim prodajom.
- Operativna dobit: dobit vaše tvrtke nakon odbitka troškova poslovanja od bruto dobiti.
Neto dobit: izračunava se oduzimanjem ukupnih troškova vaše tvrtke od ukupnog prihoda.
Neto dobit prije oporezivanja: Količina prihoda ostvarenog prije oporezivanja je izuzeta.
Neto dobit nakon poreza: Neto prihod minus plaćeni porezi.
Bilanca
Bilanca pruža godišnju snimku vaših poslovnih financija. Brojke se često bilježe samo za jedan dan. Ako još niste poslovali s poslovanjem, American Express preporučuje vam da iz svoje osobne imovine i obveza izradite bilancu.
Bilanca uključuje:
- Kratkotrajna imovina: Uključuje novac, zalihe, potraživanja kao što su kreditna i druga plaćanja dugovanja društvu te dugotrajna imovina. Stalna imovina uključuje strojeve, imovinu i goodwill. To su stavke koje se ne mogu brzo pretvoriti u gotovinu.
- Obveze: Kratkoročne obveze uključuju nadolazeće isplate kao što su plaće i plaće, obveze prema dobavljačima, plaćanja dugovanja za usluge i porezni dug. Dugoročne obveze uključuju isplate dugova i obveznica koje traju najmanje godinu dana.
Kapital: ulaganja i zadržana dobit. Zadržana dobit, koja se naziva i neto vrijednost, mjeri investicije oduzimanjem obveza iz imovine.
Projekcije novčanog toka
Projekcija novčanog toka vaše tvrtke može biti težak zadatak, ali ključna je informacija za potencijalne zajmodavce koji žele zamisliti koliko novaca ćete morati vratiti zajmove. Za mnoge stručnjake, novčani tijek je gdje guma zadovoljava cestu u smislu odlučivanja o tome je li posao zdrav.
Projekcije novčanog toka uključuju:
- Novčani priljev: ovo označava koliko novca vjerujete da će doći u vašu tvrtku. Uglavnom se temelji na vašim prodajnim prognozama i potraživanjima, ako je primjenjivo.
- Izlasci iz gotovine: To su vaši očekivani troškovi novca. Obavezno uzmite u obzir očekivani porast troškova, poput povećanja broja zaposlenika ili povećanja najma.
Projekcija novčanog tijeka bit će vaš isplata novca oduzeta od priljeva novca.
Sve ove formule su prilično komplicirane, stoga razmislite o angažiranju računovođe koji će vam pomoći u stvaranju financijskih sredstava vašeg poslovnog plana.
Uredio je Alyssa Gregory.